Facebook |  ВКонтакте | Город Алматы 
Выберите город
А
  • Актау
  • Актобе
  • Алматы
  • Аральск
  • Аркалык
  • Астана
  • Атбасар
  • Атырау
Б
  • Байконыр
Ж
  • Жезказган
  • Житикара
З
  • Зыряновск
К
  • Капчагай
  • Караганда
  • Кокшетау
  • Костанай
  • Кызылорда
Л
  • Лисаковск
П
  • Павлодар
  • Петропавловск
Р
  • Риддер
С
  • Семей
Т
  • Талдыкорган
  • Тараз
  • Темиртау
  • Туркестан
У
  • Урал
  • Уральск
  • Усть-Каменогорск
Ф
  • Форт Шевченко
Ч
  • Чимбулак
Ш
  • Шымкент
Щ
  • Щучинск
Э
  • Экибастуз

Банкам доверят риски

Дата: 01 февраля 2011 в 11:50

Вчера Банк России раскрыл, как в России будет внедряться продвинутый подход к оценке банками кредитных рисков (IRB-подход), предусмотренный Базелем II. Сейчас российские банки в обязательном порядке используют упрощенный стандартизированный подход к оценке кредитного риска. Он предполагает отнесение банковских активов к тому или иному классу риска исходя из достаточно жестких критериев, установленных регулятором. В результате достаточность капитала для покрытия принимаемых банком рисков рассчитывается лишь приблизительно, чаще всего с запасом.

Продвинутый же подход основан на самостоятельной оценке банками кредитного риска. В ее основе лежит система внутренних рейтингов, рассчитанных по сложным математическим и статистическим моделям. Эти рейтинги присваиваются банком каждому заемщику или группе активов индивидуально и в конечном итоге определяют степень их рискованности. Такой подход позволяет более точно оценить кредитный риск и потребность в капитале. «Как следствие, коэффициент кредитного риска, рассчитанный продвинутым методом, чаще всего ниже, чем коэффициент кредитного риска по тому же активу, рассчитанный упрощенным методом,— пояснил замдиректора департамента банковского регулирования и надзора Банка России Владимир Чистюхин.— Условный пример: если согласно упрощенному методу кредит юрлицу взвешивается с коэффициентом риска 100%, то согласно продвинутому, скорее всего, этот коэффициент будет ниже 100%». Учитывая, что норматив достаточности капитала банков рассчитывается как соотношение капитала и активов, взвешенных по уровню риска, продвинутый подход позволяет несколько снизить требования к капиталу банков. Впрочем, оговаривается он, оценка рисков продвинутым методом может дать и обратный эффект. «Основная цель этого метода — снизить не требования к капиталу, а потенциальные потери банка за счет более точной оценки риска,— указывает он.— Дополнительно это может дать имиджевый эффект, особенно для международно ориентированных банков, и положительно сказаться на рейтингах кредитных организаций».

Использование продвинутого подхода в надзорных целях (для оценки достаточности капитала) предполагается с 2015 года. При этом принудительным перевод банков на более точную оценку кредитных рисков не будет. «Желающие банки смогут обратиться к нам за соответствующим разрешением»,— пояснил господин Чистюхин. По его оценкам, критериям для применения этого подхода (наличие у банка продвинутой системы управления рисками, масштаб его деятельности, в том числе за рубежом, вовлеченность в системно значимые проекты и т. п.) в России могут соответствовать банки из числа топ-20. «Тех, кто достоин применять продвинутый метод, скорее всего, будет гораздо меньше»,— говорит господин Чистюхин.

Основные претенденты — крупнейшие банки, считает член правления банка «Уралсиб» Юрий Петухов: «Причем основной фактор для них не экономия на капитале, а более точная оценка рисков». «Наибольший интерес к этой теме проявят скорее «дочки» крупных иностранных банков, работающих в России,— отмечает главный бухгалтер Юникредит-банка Ольга Гончарова.— Они наиболее близки к применению такого подхода, поскольку работают по стандартам своих групп и уже интегрируют продвинутую оценку рисков в процесс принятия всех решений внутри банка». В нашем случае, продолжает она, применение продвинутого подхода действительно позволяет высвободить капитал. «Крупнейшие банки с госучастием потенциально также могут проявить интерес к продвинутому подходу: это будет благоприятно воспринято международными инвесторами»,— говорит она. «Данный подход уже используется нами при составлении управленческой отчетности,— сообщили в пресс-службе ВТБ.— Однако чтобы оценить целесообразность применения подобного подхода именно в надзорных целях, требуется понимание организации практики надзора. Подходы к оценке достаточности капитала в соответствии со стандартами Базель II, по сути, базируются на отчетности по МСФО, а ее составление требует от банков значительного времени. ЦБ же требует ежедневного соблюдения нормативов, в том числе и достаточности капитала, по РСБУ».

Источник: Коммерсантъ

По сообщению сайта Банкир.ру